똑소리 나는 맞벌이 부부라면 연말정산, 절대 놓칠 수 없죠?! 💰 소득공제, 세액공제, 뭐가 뭔지 헷갈리시나요? 걱정 마세요! 이 글 하나면 연말정산 완전 정복! 부양가족 공제부터 신용카드, 의료비, 교육비까지! 항목별 절세 꿀팁 대방출! 지금 바로 확인하고 13월의 월급, 두둑하게 챙겨 가세요! 😉
1. 부양가족 공제: 소득 따라 전략 달라진다?!
부양가족 공제, 누구에게 몰아주는 게 유리할까요? 🤔 정답은 “case by case!”
1-1. 총급여 차이가 크다면?
총급여가 확연히 차이 나는 부부라면? 당연히 고소득 배우자에게 몰아주는 게 유리해요! 세율이 높을수록 공제 효과도 UP! UP! 🚀 근로소득 공제와 본인 기본공제까지 더해지면 과세표준이 훅! 낮아진답니다. 예를 들어 총급여 7,000만 원인 경우, 각종 공제 후 과세표준이 5,000만 원대로 낮아져 24% 세율 구간에서 벗어날 수도 있다는 사실! (놀랍죠?!)
1-2. 소득 수준이 비슷하다면?
하지만 배우자 소득이 비슷하다면? 섣불리 몰아주기보다는, 과세표준 경계선을 잘 살펴봐야 해요. 한 배우자가 과표 구간 경계에 있다면, 공제를 통해 더 낮은 세율 구간으로 진입할 수 있도록 전략적으로 분배하는 것이 좋습니다. 세율 구간에 따라 세금 차이가 크게 날 수 있으니 꼼꼼하게 따져보세요!
1-3. 자녀가 셋 이상이라면?
자녀가 셋 이상인 다둥이 가정은 주목! 셋째부터는 추가 공제 혜택이 있기 때문에 한쪽으로 몰아주는 게 절대적으로 유리해요! 셋째는 30만 원, 넷째는 60만 원, 다섯째는 90만 원, 여섯째부터는 자녀 1인당 100만 원씩 추가 공제! (대박이죠?!) 자녀가 많을수록 공제 혜택도 쑥쑥!
1-4. 동거하지 않는 부양가족은?
부모님처럼 동거하지 않는 부양가족도 공제 대상이 될 수 있어요! 단, 실제로 생활비를 지원하고 있다는 증빙 자료(계좌이체 내역 등)가 필수! 잊지 마세요! 😉
2. 의료비 공제: 소득 낮은 배우자에게 집중!
의료비 공제, 총급여의 3%를 넘어야 한다는 사실, 알고 계시죠? 🤔 그런데, 의료비는 오히려 소득이 낮은 배우자에게 몰아주는 게 유리해요! 총급여가 낮을수록 3% 기준 금액도 낮아지기 때문에 공제받기가 더 쉽거든요! 예를 들어 총급여 4,000만 원인 배우자는 120만 원만 넘으면 공제 대상이지만, 7,000만 원인 배우자는 210만 원이 넘어야 하니까요. (차이가 크죠?!)
하지만 배우자 의료비 공제에는 한도가 있다는 점! 고액 의료비는 본인 명의로 지출하는 게 좋아요! 👍
3. 교육비 공제: 한도 없이 몽땅 공제받자!
교육비 공제, 제대로 알면 쏠쏠한 혜택이 숨어있어요! 본인 교육비와 장애인 특수교육비는 전액 공제! (와우!) 취학 전 아동, 초중고생은 1인당 300만 원, 대학생은 900만 원까지 공제 가능! 단, 대학원생 교육비는 공제 대상이 아니라는 점, 꼭 기억하세요! (아쉽지만 어쩔 수 없죠…😥)
배우자 교육비는 공제 대상이 아니지만, 본인 교육비는 한도 없이 15% 세액 공제! 자기계발에도 투자하고, 세금 혜택도 받고! 일석이조! 😊
4. 신용카드 공제: 25%의 벽을 넘어라!
신용카드 공제는 총급여의 25%를 초과하는 금액부터 공제 시작! 소비 규모가 작다면? 소득 낮은 배우자 카드를 집중 공략하세요! 총급여가 낮을수록 25% 기준 금액도 낮아지니까 공제받기가 더 쉽답니다! 😉
하지만 소비 규모가 크다면? 고소득 배우자 카드로 공제 한도를 꽉 채운 후, 나머지는 저소득 배우자 카드를 사용하는 게 현명해요! 공제 한도는 총급여 구간에 따라 200만 원~300만 원까지 달라지니, 꼭 확인하고 전략적으로 사용하세요!
5. 보험료 & 연금저축 공제: 숨은 혜택 찾기!
보험료 공제, 함정이 숨어있어요! 본인이 계약자이면서 피보험자여야 공제 가능! 배우자를 피보험자로 하면 둘 다 공제 못 받는다는 사실! (조심하세요!😱)
연금저축 공제는 세액공제라 소득 높은 배우자가 받는 게 유리! 총급여 5,500만원 이하면 납입액의 16.5% 환급, 초과하면 13.2% 환급! 연금저축과 IRP를 합쳐 최대 700만 원까지 공제받을 수 있으니, 꼼꼼히 따져보고 활용하세요!
6. 절대 안 되는 공제, 미리 알아두기!
소득 있는 배우자는 기본공제 대상 NO! 배우자 교육비, 부양가족 교육비 (본인 지출)도 공제 안 된다는 사실! 🙅♀️ 헷갈리지 마세요!
7. 추가 절세 팁: 챙겨야 할 것들!
- 월세 세액공제: 월세 내는 맞벌이 부부라면 놓치지 마세요! 총급여 7,000만 원 이하 무주택 세대주라면 월세액의 15%까지 세액공제! 최대 90만 원까지 돌려받을 수 있어요!
- 기부금 세액공제: 기부금도 꼼꼼하게 챙기세요! 정치자금 기부금은 10만 원까지 전액 세액공제! 그 외 기부금은 1,000만 원 초과분에 대해 30% (법정기부금은 20%) 추가 공제!
- 중소기업 취업자 소득세 감면: 중소기업에 다니는 청년이라면 소득세 감면 혜택도 놓치지 마세요! 최대 5년간 소득세의 90%까지 감면받을 수 있답니다! (꿀팁!)
자, 이제 연말정산, 어렵지 않죠? 😉 꼼꼼하게 챙겨서 13월의 월급, 두둑이 챙겨 가세요! 💰💰💰 더 궁금한 점이 있다면 국세청 홈택스 웹사이트나 세무 전문가의 도움을 받는 것도 좋은 방법이에요! 모두 부자 되세요! 😊
